近年来，信任从业人员利用职务方便谋取私利等刑事案 件高发，个别案件与信任项目有关，涉及项目金额巨大。反 映出部门信任公司内部治理、风险管控、监督造约机造虚设等问题，严重影响信任公司稳重经营和社会经济金融不变。 

一、根基案情 

        2012 年至 2016 年，某信任公司某省事业部掌管人陈某 通过集中信任打算为某电器集团、某建工集团，某产业控股 集团及其下属某路桥工程公司、某构筑工程公司等提供融资 过程中，以“财政照拂费”名义变相索取贿赂。陈某支使他 人利用其亲属或他人身份信息注册 4 家公司，专门用于财政照拂费转账，躲避监测或查抄。融资企业与陈某指定的 4 家 公司签定财政照拂和谈，依照融资金额 2%-5.4%不等的比例 支付财政照拂费，先后 16 次共 5.32 亿元。财政照拂费支付 至陈某指定的公司后，大部门转至陈某及其亲属账户，用于 理财、炒股，部门转至陈某或其亲属节造公司的账户进行投 资。案发后，陈某与融资企业补充签定委托投资和谈、试图 隐瞒收取贿赂的事实。 2014 年、2015 年，某信任公司与某路桥工程公司签定 集中信任打算和谈。为达到某信任公司最低质押率的风控要 求，陈某授意某路桥工程公司别离将质押应收账款金额 3.6 亿元、4 亿元的基础合同虚增为 20 亿元、23 亿元，以虚增 应收账款质押提供信任融资 2 笔各 16 亿元(别离收取“财政 照拂费”5208 万元、3124.8 万元),共计 32 亿元，其中 5 亿 元信任贷款逾期。2021 年 8 月，陈某以非国度工作人员受 贿罪、违法发放贷款罪被判处有期徒刑 15 年，并处充公财 产 1500 万元，罚金 15 万元，追缴违法所得 5.32 亿元。

二、案例露出问题 

    (一)风险管控措施虚设，未尽严格审查使命。一是现场 访谈不足针对性。在某省事业部提交尽调汇报及质押应收 账款基础合同之前，某信任公司总部风险节造评审现场访 谈融资企业，未达到事前调查业务布景真实性和质押应收 账款 合理性、真实性的主张。二是审查职能流于大局。某信任公司总部风险节造评审、放款审核仅对某省事业部 的尽调汇报、尽调资料进行大局审核；某省事业部尽职调 查、贷后查抄未通过函证、现场确认、网络增值税发票等 方式核实应收账款的真实性，导致应收账款质押担保落空。

    (二)监督造衡机造失效，合同环节存在疏漏。一是单人 决定合同身分。陈某一人代表某信任公司与融资企业沟通 融资业务，在“不低于某信任公司最低收益，不高于客户 融 资成本的生理预期”领域内确定融资利率、财政照拂费 率。二是单独签定业务合同。融资企业与某信任公司某省 事业部签定《集中信任打算》时，未同时签定《财政照拂 服务和谈》,而是单独与陈某指定公司签定《财政照拂服务 和谈》。 

    (三)案件防控意识幽微，员工治理不到位。一是异地 部门掌管人持久未轮岗。2007年至2019年6月，陈某一 直担任某信任公司某省事业部掌管人或推广掌管人权柄。 二是高管履职监督缺失。陈某作为某信任公司某省事业部 的掌管人对信任业务是否解决有绝对话语权，但某信任公司 总部、某省事业部对“关键人员”“关键岗位”权势使用缺 乏有效的监督造衡，未能实时发现异常并采取管控措施。三 是员工异常行为排查造度虚设。陈某违法行为从最早发生到 案发，功夫长、金额大、屡次作案，陈某违规经商办企业 、大额资金往来，陈某及其亲属大额理财、股票、房产和 境表投资等异常情况，信任公司均未发现或预警。

三、监管建议 

   (一)强化履职监督，严格落实风险管控措施。一是严格 执行集体决策造度。美满异地事业部集体决策议事规明确表 决权势及损失追偿责任，定期发展高管履职评价，从造度层 面高管“一言堂”、不顾公司整体利益的行为。二是美满内部 约束和监督机造。阐扬合规、风险、审计“三路防线”作用， 督促员工恪尽职守、履职尽责，保障信任公司对风险可能事 前防备、事中节造、过后监督和纠正。 

   (二)加强流程治理，严格落实业务操作造度。一是美满 业务布景内容性审查造度。严格执行应收账款《债权债务 确 认书》、担保函等关键环节防伪验证、函证、现场确认、收 集增值税发票等造度。二是解除业务协商、合同签定等环节 风险隐患。美满与合作方在业务协商、合同签定、买卖用印、 信息传递等环节的监督造衡、真伪验证等造度；严格执行业 务各方多人面谈面签造度，严禁单人决定利率、收费等重要 合同身分，严禁单独签定业务合同。三是加大造度执行和问 责力度。加大违规惩戒力度，提高违规成本，督促员工严格 执行内部节造造度、风险治理造度、业务操作造度，切实将 各流程划定落到实处。 

   (三)加强案防治理，严格落实员工行为排查造度。一是 提高信任公司员工法造观点、职业操守，发展警示教育，提 高案防意识。二是加强对重点人员、重要岗位、案件多发部位、异地信任团队的监控，严格执行轮岗轮休、经济审计和 离职审计造度。三是器重员工“八幼时表”异常行为排查，定 期发展员工及其亲属重大异常资金往来、大额投资监测，建 立并严格执行幼我事项、投融资事项汇报造度，实时发现并 预警违法行为。四是定期组织案件风险排查，严格落实责任 查究、案件问责造度，维持案件防控高压态势。